Как забрать 13 процентов с покупки квартиры

Наша команда стремится помочь вам принимать более взвешенные финансовые решения. Мы придерживаемся строгой редакционной политики. Данная статья может содержать ссылки на финансовые продукты наших партнеров. Мы открыто говорим о том, как мы зарабатываем деньги. —>

• Высшее экономическое образование.
• 15 лет работы в банке.
• Независимый эксперт.
• Финансовый аналитик.
• Обладает сертификатами от ЦБ РФ. . Facebook. .

Покупка жилья – затратное мероприятие. Но государство считает такие расходы полезными для граждан и поэтому предлагает вернуть часть потраченной суммы через налоговый вычет. Для этого покупатель собирает пакет документов и пишет заявление в налоговую.

1. Понятие налогового вычета
2. Когда появляется право вернуть 13%
3. Какие документы собирать для налоговой
4. Как подтвердить расходы
5. Когда оформлять документы
6. Каким способом получить компенсацию
7. Сколько раз и какую сумму можно вернуть
8. Распределение долей вычета между супругами
9. Дополнительные нюансы

Как вернуть 13 процентов от покупки квартиры, чем доказать траты и сколько денег можно вернуть, расскажет Бробанк.

Понятие налогового вычета

Работающие россияне, отдают в бюджет 13% в виде налога на доходы. Обычно эту сумму высчитывает бухгалтерия работодателя из начисленной зарплаты работника, а затем переводит НДФЛ в налоговую.

Налоговый вычет – это часть суммы удержанных ранее или насчитанных в текущем месяце налогов, которые можно вернуть или не отчислять при выполнении ряда условий. Если соблюсти требования законодательства физлицу перечислят сумму на банковский счет или в течение определенного периода не будут взимать налог на доходы при выдаче зарплаты.

Чтобы получить вычет покупатель должен быть налоговым резидентом России и оплачивать НДФЛ. При этом важно, чтобы ставка составляла 13%. Если заявление подает ИП, обращают внимание, на какой системе налогообложения он находится.

Все варианты кроме основного режима не подойдут. Предприниматель не сможет получить имущественный вычет. Также не компенсируют затраты самозанятым или другим налоговым резидентам, у которых ставка по налогам больше или меньше 13%.

Для получения компенсации из бюджета понадобится предъявить доказательства, что деньги потрачены на что-то действительно необходимое. Это может быть дом, квартира, платное обучение или лечение, а также благотворительность. Если НДФЛ не вносить самостоятельно или через работодателя, то и возвращать компенсацию будет не из чего.

Кроме вычета, который можно оформить при покупке квартиры или дома, существует возврат и от продажи жилья. Эти компенсации от государства не исключают друг друга. Но для них должны выполняться разные условия.

При продаже жилья обращают внимание на срок владения собственностью. Если он превышает 5 лет, а в отдельных случаях 3 года, то налоговая не будет удерживать НДФЛ.

При подсчете вычета на покупку дома или квартиры оперируют двумя понятиями:

1. Объем налогового вычета – это та сумма, на которую допустимо снижение доходов при купле-продаже жилья – на 2020 года она равна 2 млн рублей.
2. Налог к возврату – деньги, которые вернут из бюджета – в текущем году это 260 000 рублей.

Заявителю, у которого соблюдены все условия, налоговая служба вернет сумму в размере 13% от объема вычета.

Когда появляется право вернуть 13%

Чтобы одобрили имущественный вычет при покупке жилья, должны быть соблюдены несколько условий:

1. Претендент на вычет налоговый резидент Российской Федерации. При этом проживает минимум 183 дня в течение каждого года на территории любого из субъектов РФ.
2. У покупателя жилья есть все подтверждающие документы. Вернуть часть средств можно только по суммы фактической оплаты за недвижимости. Если ее передали в наследство или подарили, получить вычет нельзя, так как трат не было. Военные, которые участвуют в программе НИС, тоже не смогут получить вычет в полной сумме. За них часть оплаты за квартиру вносит государство. Такие же ограничения при использовании материнского капитала для оплаты ипотеки.
3. Есть документы, подтверждающие право на купленное жилье. Если приобретали квартиру в новостройке, доказательством станет акт приема-передачи. Нельзя использовать договор долевого участия, не имеет значения внесена вся оплата или только часть. При приобретении квартиры на вторичном рынке удостоверить право владения можно выпиской из ЕГРН. При этом документы на недвижимость могут быть оформлены только лично на покупателя или на его законного супруга.
4. Бывший владелец квартиры и покупатель не состоят в близком родстве. Если сделка проходит между родственниками вычет не дают. Скрыть родство невозможно. Налоговая инспекция проверяет взаимозависимость участников сделки по своим базам данных, в том числе с привлечением ЗАГСа. Поэтому купить дом у отца или брата можно, а получить вычет – нет. А у свекрови или мужа племянницы приобрести можно не только жилье, но и получить право на вычет.
5. До этого обращения имущественный вычет не был использован ни разу. При оформлении данного вида налогового вычета учитывают лимиты для одного гражданина. Если один раз его уже реализовали и использовали всю сумму в размере 2 млн рублей, повторно претендовать на вычет не удастся.

Также одно из важнейших условий – жилье должно находиться на территории Российской Федерации.

Какие документы собирать для налоговой

Документы на возврат 13% с покупки квартиры можно предъявлять в отксерокопированном виде. Налоговая инспекция обязательно проверит их правомерность по своим базам. Иногда могут запросить оригиналы, но это случается редко.

Для получения права на вычет понадобятся:

• выписка из ЕГРН либо свидетельство о праве собственности;
• договор о покупке жилья;
• финансовые подтверждения сделки – чеки, квитанции, выписки;
• справка 2-НДФЛ при подаче декларации;
• свидетельство о браке;
• доверенность на передачу денег, если сделку проводило доверенное лицо;
• если супруги разделили между собой вычет, то заявление о распределении.

Можно отправить отсканированные варианты документов или подшить распечатанные копии к декларации.

Как подтвердить расходы

Вычет не предоставят, если не подтвердить факт расходов. Но так как при покупке квартиры чеки, как на кассе, не выдают, приходится собирать другие бумаги. Доказать оплату за жилье можно с помощью расписки, договора, квитанции или банковской платежки. При оформлении платежных документов учтите некоторые нюансы:

1. Если подтверждаете сделку распиской, ее не обязательно удостоверять у нотариуса. В ней должны быть указаны сведения о жилье, бывшем собственнике, сумме и дате получения денег продавцом. Кроме этого в расписке должна стоять подпись. Лучше заполнять документ от руки, распечатанная не подойдет.
2. Если подтверждаете сделку договором, его обязательно заверить нотариально. В документе укажите, что продавец получил оплату за жилье.

Лучше использовать расписку в качестве подтверждения расходов. Верховный Суд считает, что указание оплаты в договоре еще не свидетельствует о совершении сделки.

Также доказать факт оплаты получится банковскими документами. Если платили за квартиру через банк, подойдут квитанции, платежные поручения или выписки по счетам.

Когда оформлять документы

Документы, которые собраны для возврата 13% от покупки квартиры, подавайте одновременно с 3-НДФЛ или заявлением. Если оформляете вычет онлайн, через личный кабинет на сайте ФСН, можно прикрепить отсканированные копии документов. Если обращаетесь за имущественным вычетом от покупки квартиры лично или по почте, отксерокопируйте документы.

Далее их будет проверять налоговая инспекция. Срок камеральной проверки длится около 3 месяцев. Если все верно, то только после этого возникает право на вычет.

Для получения компенсации части потраченных средств подходят ксерокопии. Если у налоговой возникнут какие-либо подозрения, специалисты ФНС самостоятельно проверят достоверность сведений в Росреестре, ЗАГСе или Пенсионном фонде РФ. Если все-таки запросят оригиналы или не будет хватать какого-либо документа, сотрудник налоговой инспекции свяжется с заявителем, и пояснит ситуацию.

Поэтому в 3-НДФЛ или заявлении указывайте верный телефон, и на время проверки держите оригиналы документов под рукой.

Каким способом получить компенсацию

Налогоплательщик может выбрать один из двух способов возврата 13%:

1. Получить полную сумму вычета из ранее удержанных налогов можно на счет в банке. Для этого в заявлении укажите способ возврата «на банковский счет» и впишите реквизиты для перевода.
2. Получить 13% обратно можно и частями с каждой заработной платы. Для этого предъявите работодателю уведомление, что возникло право на имущественный вычет. В течение определенного срока бухгалтерия не будет высчитывать 13% с заработной платы. Если всю сумму возврата не успеют выплатить за один год, остаток компенсации перенесут на следующий. Так может продолжаться несколько лет, пока покупателю не компенсируют всю сумму имущественного вычета.

У оформления через работодателя несколько преимуществ:

• можно не ждать следующего года после совершения сделки, чтобы начать получать деньги;
• срок проверки документов налоговой службой затянется не на 3 месяца, а только на 30 дней;
• можно получить компенсацию за все удержанные подоходные налоги с 1 января текущего года, даже если жилье было куплено в июле или ноябре.

Недостаток получения вычета на рабочем месте в том, что уведомление для работодателя выдают только один раз за весь налоговый период. Если смените место работы, то для причисления 13% к зарплате придется ждать начала следующего налогового периода. Но если уже совмещаете работу можно принести одно и то же уведомление из налоговой сразу всем работодателям.

Сколько раз и какую сумму можно вернуть

Налоговый вычет от покупки недвижимости возникает только один раз. Максимальная сумма, с которой налоговый резидент сможет вернуть 13% от покупки квартиры – 2 миллиона рублей. А компенсация составит 260 тысяч рублей.

Эта сумма не относится к процентам по ипотечному кредиту, если жилье было куплено с помощью заемных средств банка. Для процентов предусмотрен отдельный лимит в 3 млн рублей.

Если стоимость жилья меньше 2 миллионов рублей, вычет будет зависеть от понесенных расходов. Например, при затратах в 1,7 млн вычет составит 221 000 рублей. Если квартира или дом стоят дороже, сумму сверх 2 миллионов рублей не учитывают.

В любом случае 260 000 рублей – это максимум, который вернет государство одному налогоплательщику за приобретение жилья.

Обратите внимание, что остаток вычета от покупки квартиры или дома можно переносить на другие объекты. Раньше такого права у покупателей не было и, если даже квартира стоила всего 1 млн рублей, остаток вычета сгорал. Перенос можно сделать только при приобретении недвижимости.

Для ипотечных процентов так сделать не получится, они привязаны к одному объекту.

Распределение долей вычета между супругами

Оба супруга вправе вернуть 13% от покупки квартиры, если брак заключен до приобретения недвижимости. Но при определении долей нужно учитывать некоторые особенности. Вычет распределяют несколькими способами в зависимости от вида собственности:

1. Общая долевая собственность. В таком случае вычет распределяют в зависимости от вложенных в стоимость долей каждого супруга. Если доля жены в стоимости – 5/6, а мужа только 1/6, то при стоимости жилья в 6 миллионов рублей доли распределятся так: мужчина получит 13% от 1 миллиона рублей, а женщина 13% от 2 миллионов рублей, так как это максимально возможная сумма.
2. Общая совместная собственность. В таком случае доли определяют в зависимости от указанных в соглашении. Если соглашение не оформляли, сумму налогового вычета разделят поровну между супругами. Каждый будет вправе получить 13% от 2 млн рублей. Поэтому при покупке квартиры дороже 4 млн руб. семья сможет вернуть 520 тысяч руб. на двоих.
3. Единоличная собственность одного из супругов. Если муж с женой не заключали брачный договор, все имущество считается общим, если его приобрели в законном браке. Налоговый вычет между супругами распределяют как и в предыдущем варианте.

При последнем варианте нужно обязательно заключать соглашение о распределении долей, так как равномерное разделение по умолчанию в таком случае не работает.