Помощь индивидуальным предпринимателям от государства

Молодые и открывающиеся компании из числа малого и среднего предпринимательства вправе рассчитывать на безвозмездное субсидирование. Материальная помощь ИП от государства в 2020 году доступна в таких видах:

1. Субсидии и гранты на развитие бизнеса. Деньги поступают из федеральных и региональных бюджетов.
2. Налоговые каникулы. Новые МСП облагаются налогами по льготной ставке (0%) в течение двух лет с момента открытия. Предусмотрены особые условия для получения.
3. Государственные программы поддержки молодых бизнесменов. Помощь предоставляется на конкурсной основе. Финансирование — федеральное и региональное.
4. Разовые выплаты от центра занятости населения. Эта мера действует только в отношении безработных, впервые открывающих ИП.
5. Компенсация по кредитным программам. Это региональное направление, подразумевающее погашение затрат на уплату процентов по бизнес-займу. Если представитель МСП выполняет определенные требования (они устанавливаются властями регионов), он получит субсидию на выплату процентов по кредиту.

В России действует множество программ господдержки, но материальная помощь доступна далеко не всем. Например, владельцы страховых, банковских и кредитных предприятий, производители и реализаторы алкогольных и табачных изделий не вправе претендовать на субсидии. А вот какому бизнесу помогает государство в первую очередь:

• социально значимому: образование и медицина, производство, услуги населению;
• инновационному;
• ремесленному (в том числе производителям народно-художественных промыслов);
• сельскохозяйственному;
• туристическому.

Особое внимание уделяется инновационному и социальному предпринимательству. МСП, функционирующие в сферах, значимых для общества, могут рассчитывать на материальную, имущественную, налоговую, юридическую и информационную поддержку.

Субсидии от центра занятости

Первоначальную помощь индивидуальным предпринимателям от государства оказывают центры занятости населения. Для получения денег необходимо быть не младше 18 лет и выполнить два условия:

1. Зарегистрироваться в региональном центре занятости и получать пособие по безработице.
2. Подать заявку до момента регистрации ИП. Постарайтесь отправить запрос в самом начале финансового года, т. к. желающих много, а количество выделенных средств ограничено.

Курирует эту программу Министерство экономического развития. Единовременная помощь молодым предпринимателям выдается с целью помочь в запуске бизнеса: зарегистрировать ИП, нанять сотрудников, закупить часть оборотных активов. Разовая выплата в 2020 году составляет около 60 000 рублей.

Расчет таков: максимальное пособие по безработице в регионе * 12. Для оформления матпомощи надлежит подать заявление и составить бизнес-план.

Но это не все. В некоторых субъектах РФ центры занятости дополнительно выделяют небольшую сумму на регистрацию учреждения (на уплату госпошлины, услуги юриста и нотариуса) и закупку базовых предметов (печати, бланков строгой отчетности).

Гранты

Материальная помощь предпринимателям от государства в 2020 году доступна и в форме грантов. Это целевые денежные средства, которые выделяют на конкурсной основе. Это значит, что компания или ИП из числа субъектов малого и среднего предпринимательства подает заявку и сопроводительные документы (по сути, финансовый план и презентацию бизнеса).

Безвозмездные субсидии выделяют региональные власти. Сумма существенная (до 600 000 рублей) и не подлежит возврату, но требует исключительно целевого использования. Если вы потратите деньги на иные цели (не те, что заявили в бизнес-плане), государство потребует вернуть бюджетные средства в полном объеме.

Для такого субсидирования нет единых условий, в каждом регионе действуют особые правила для получения матпомощи. Вот общая инструкция, как получить помощь ИП от государства в виде гранта:

1. Подайте заявку в региональный фонд поддержки малого и среднего предпринимательства. О действующих в регионе программах бизнес-поддержки узнавайте у местных властей (на сайте городской администрации). Придерживайтесь установленных сроков. В заявлении укажите цель и задачи вашего бизнеса.
2. Составьте грамотный бизнес-план. Укажите дополнительные источники финансовых вливаний. Не завышайте суммы финансирования, указывайте реальные цифры.
3. Подготовьте оригинальный проект.
4. Направьте заявку и ждите результата.
5. Отчитывайтесь вовремя, если вам предоставят субсидию. Не забывайте перечислить НДФЛ с поступивших средств.

Приоритетными направлениями являются сельскохозяйственные, социальные и инновационные сферы. У таких ИП большой шанс на государственное финансирование. Комиссия принимает во внимание не только область деятельности, но и планируемые объемы выручки и количество создаваемых рабочих мест.

Федеральные и региональные программы поддержки бизнеса

Федеральные программы реализуются Министерством экономического развития и Корпорацией малого и среднего предпринимательства. Основные направления приведены в таблице.

Национальный проект «Малое и среднее предпринимательство и поддержка индивидуальной предпринимательской инициативы» направлен на поддержку ИП, работающих в социальных, производственных, инновационных и других областях. Отбор получателей субсидии проводится в конкурсной форме.

Финансовая, правовая, имущественная, инфраструктурная и технологическая помощь субъектам МСП. Форма — льготное кредитование, привлечение дополнительных средств, предоставление поручительств для займов и др.

Льготные кредиты, инвестиционное, оборотное и контрактное кредитование на льготных условиях, беспроцентные займы для сохранения занятости и проч.

Фонд содействия инновациям

Материальная помощь в создании новых и развитии действующих инновационных и высокотехнологичных компаний, коммерциализация результатов их деятельности. Прямая финансовая поддержка предоставляется на конкурсной основе.

Министерство сельского хозяйства

Субсидирование ИП из агропромышленной сферы. Установление льготных тарифов на перевозку зерна, лизинг и кредиты по льготе, компенсирующие и стимулирующие субсидии.

Помимо федеральных, действуют и региональные меры поддержки малого предпринимательства в России. Полный перечень программ ищите на официальном сайте муниципальных органов власти. Общие направления деятельности в области регионального развития представлены на официальном сайте Минэкономразвития.

Многие федеральные программы работают в совокупности с региональными: часть субсидии выделяется на государственном уровне, остаток финансируется ведомствами на уровне конкретного региона.

Налоговые каникулы для МСП

Федеральная налоговая служба предлагает льготные программы для новых и открывающихся компаний — представителей малого и среднего бизнеса. Это не прямые субсидии на бизнес от государства, а налогообложение по ставке 0% в течение двух налоговых периодов с момента открытия. Налоговые каникулы действуют до 31.12.2020 (477-ФЗ от 29.12.2014).

Если вы выбираете упрощенную или патентную систему налогообложения, работаете в сфере производства, оказания услуг населению, социальной или научной областях и доля этих услуг составляет хотя бы 70% от запланированного общего дохода, подавайте заявление в ИФНС и оформляйте налоговые каникулы. Учтите, что в некоторых регионах срок льготы равен одному налоговому периоду.

Поддержка субъектов МСП, участвующих в госзакупках

В условиях пандемии коронавирусной инфекции, чтобы поддержать малый бизнес в госзакупках, президент подписал Федеральный закон №98-ФЗ от 01.04.2020. По этому закону закупки с ограничениями для МСП заказчики вправе проводить без обеспечения исполнения госконтракта и гарантийных обязательств. Эти нововведения действуют до 31.12.2020 и не работают в тендерах с авансированием.

В обычное время для субъектов малого и среднего предпринимательства действуют преференции в госзакупках, представленные в таблице.

Федеральная контрактная система (ст. 30 44-ФЗ от 05.04.2013)

Федеральный закон «О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц» (ст. 3.4 223-ФЗ от 18.07.2011, ПП РФ №1352 от 11.12.2014)

1. Заказчики обязаны приобретать минимум 15% от совокупного годового объема закупок у МСП. НМЦК таких заказов — не более 20 млн рублей.
2. Сумма обеспечения заявки для ИП и ООО из числа малого и среднего предпринимательства — не выше 2% от цены контракта.
3. Период для оплаты заказчиком товаров, работ и услуг по контракту составляет 15 дней.

Участники подтверждают принадлежность к МСП декларацией

1. Заказчики приобретают у субъектов МСП 20% от общего объема товаров, работ и услуг. 18% из этих договоров необходимо заключить только у участников — малых и средних предпринимателей.
2. Организации-заказчики вправе закупать у МСП только через аукционы, конкурсы, запросы котировок и запросы предложений.
3. Для малого бизнеса действуют льготы в отношении обеспечения заявок (2% от цены договора по заявке, 5% от НМЦ по договору и 1%, но не более 2 000 рублей торговой площадке) и по оплате товаров, работ и услуг (15 дней после подписания документов сдачи-приемки).

Дополнительные меры поддержки из-за коронавируса

На господдержку вправе рассчитывать ИП и компании (субъекты МСП) из наиболее пострадавших отраслей экономики. Такие сферы утверждены в ПП РФ №434 от 03.04.2020, ПП №479 от 10.04.2020, ПП №540 от 18.04.2020, ПП №657 от 12.05.2020. Вот основные меры (ПП РФ №409 от 02.04.2020):

1. Льготные кредиты (ставка 2%) в размере до 6 МРОТ на каждого сотрудника. Если организация сохранит 90% штата через год, то государство спишет заем. Если занятость сохранится на уровне 80–90%, то спишут половину кредита и начисленных процентов.
2. Безвозмездные выплаты — прямые деньги на бизнес от государства в 2020 году для всех ИП из реестра малого и среднего предпринимательства, пострадавших от распространения коронавирусной инфекции (ПП РФ №576 от 24.04.2020). Субсидия предоставляется в размере 12 130 рублей на каждого сотрудника (за каждый месяц). Компенсируют зарплату за апрель и май. Индивидуальные предприниматели без работников единовременно получат 24 260 рублей.
3. Списание налогов за 2 квартал 2020 года для ИП, функционирующих в наиболее пострадавших от коронавируса сферах.
4. Продление сроков уплаты налогов.
5. Отсрочка и рассрочка по налоговым платежам.
6. Сокращение страховых взносов с 30% до 15% с апреля по декабрь 2020 (п. 4 ст. 5 НК РФ).
7. Отсрочка по арендной плате (ПП РФ №439 от 03.04.2020).

Проверьте, какие меры поддержки распространяются на вашу компанию или ИП, через специальный сервис ФНС. Введите ИНН, ОГРН или наименование компании (Ф. И. О. индивидуального предпринимателя) и ознакомьтесь с доступным перечнем.

Как узнать, на какие меры поддержки вправе рассчитывать ваша компания

Федеральные и региональные власти ежегодно предлагают множество программ поддержки субъектов МСП. Проблема в том, что у предпринимателей отсутствует конкретная информация о льготах и субсидировании.

Вот пошаговый алгоритм, как узнать, на какую помощь государства при открытии малого бизнеса вы вправе рассчитывать.

Шаг 1. Воспользуйтесь сервисом Минэкономразвития — национальным порталом по поддержке малого и среднего бизнеса. Ресурс предлагает полный перечень возможных мер. Есть разбивка по сферам и по конкретным мероприятиям.

Зарегистрируйтесь (быстрее всего через портал «Госуслуги») и получайте информацию, актуальную для вашего бизнеса.

Шаг 2. Зарегистрируйтесь или войдите в личный кабинет Портала бизнес-навигатора МСП.

Шаг 3. Выберите статус.

Шаг 4. Определите цель.

Шаг 5. Проверьте доступные меры господдержки.

Портал МСП позволяет не только ознакомиться с мероприятиями, но и подать заявки по ряду направлений. Здесь же специалисты оказывают предпринимателям юридическую, правовую и бухгалтерскую помощь в формате онлайн-консультаций.

Об авторе этой статьи

Александра Задорожнева Бухгалтер, эксперт проекта Практикующий бухгалтер.
Работаю с начала учебы в ВУЗе. Есть опыт работы и в коммерции, и в бюджете.

С 2006 по 2012 работала бухгалтером-кассиром и кадровиком. С 2012 по настоящее время — главный бухгалтер в бюджетном учреждении. Помимо прямой бухгалтерии занимаюсь закупочной и планово-экономической деятельностью.

4 года пишу тематические статьи для профильные изданий.

Как получить субсидию на бизнес

Государственная помощь — это один из способов получить деньги на развитие бизнеса. Рассказываем, какие виды субсидий существуют, кто может получить госпомощь, что для этого нужно сделать.

Какие виды субсидий существуют

Государство предоставляет начинающим бизнесменам два вида денежной помощи: компенсацию регистрационных расходов и целевые субсидии на старт своего дела.

Позволяет компенсировать расходы, которые возникли в связи с открытием ИП или юрлица. Можно компенсировать госпошлину, изготовление печатей, покупку бланков, оплату услуг нотариуса.

Выдаётся под конкретную цель. Деньги можно направить на приобретение сырья, оборудования, лицензий, на оплату программного обеспечения, на аренду или ремонт помещения.

Компенсация доступна во всех регионах. Общий размер компенсации — 7–10 тысяч рублей. Расходы на регистрацию нужно подтвердить документально.

Выплата доступна не во всех регионах. Размер и условия выплаты не стандартизированы и меняются год от года.

В каждом субъекте Российской Федерации свои программы целевой поддержки малых предпринимателей. Вы можете оформить сразу обе субсидии, если в вашем регионе действуют подходящие для вас программы. Чтобы узнать точную информацию, обратитесь в центр занятости по месту прописки.

Каковы особенности получения статуса безработного

Чтобы получить статус безработного, гражданин должен пройти несколько этапов:

Подать заявление о предоставлении госуслуги по содействию в поиске работы. Заявление подаётся в центр занятости по месту жительства через портал «Госуслуги», платформу «Работа в России» или региональный портал госуслуг.

Дождаться, пока центр занятости получит заявление и запросит по своим каналам остальные данные: о регистрации по месту жительства, образовании, квалификации, прошлой работе, увольнении.

Подготовить недостающие документы, если работники центра занятости не смогут получить все данные через свои каналы.

Получить от центра занятости уведомление с датой явки — не позднее 11 дней с момента, когда центр занятости получил ваше заявление. С собой нужно взять паспорт и недостающие документы (при необходимости).

Центр занятости может отказать в статусе безработного по следующим причинам:

гражданин получает пенсию — по старости, накопительную, за выслугу лет;

соискатель отказывается от профессионального обучения или предлагаемой работы, в том числе временного характера;

человек предоставил недостоверные данные или поддельные документы об отсутствии работы и заработка;

гражданин подал заявление, но не явился в назначенный срок для регистрации.

Если ЦЗН отказал в регистрации, гражданин может подать повторное заявление через месяц со дня отказа.

Правила регистрации безработных граждан утверждены Постановлением Правительства РФ от 02.11.2021 № 1909.

Чтобы сохранять статус безработного, нужно получать направления на собеседования и встречаться с потенциальными работодателями. И поскольку ваша цель не поиск работы, а открытие малого бизнеса, придётся ходить на собеседования и просить работодателей, чтобы они вам отказывали. Поэтому стоит уточнить в ЦЗН, выделило ли государство деньги на субсидии.

Если денег пока нет, попросите сотрудников сообщить вам о поступлении средств. Становитесь на учёт тогда, когда деньги пришли и программа господдержки стартовала.

Что нужно, чтобы получить деньги на старт бизнеса

Если вы подходите под вышеизложенные условия, нужно составить бизнес-план, сдать его сотрудникам ЦЗН и получить разрешение на его защиту в назначенную дату. Перед тем как принять бизнес-план, центр занятости может направить вас на курсы по основам предпринимательства.

Во время защиты нужно будет презентовать проект и ответить на вопросы членов комиссии. После защиты бизнес-плана комиссия решает, выдавать ли деньги для развития вашей идеи. Вот моменты, на которые комиссия может обратить внимание:

насколько оригинальна и востребована ваша идея;

является ли проект социально значимым;

будет ли бизнес жизнеспособным;

каков срок его окупаемости;

вкладываете ли вы собственные деньги;

создаёте ли вы рабочие места;

будут ли обеспечены надлежащие условия труда.

Чаще государство поддерживает проекты, которые связаны со спортом, образованием, медициной, экологией, местным туризмом, сельскохозяйственным производством, возрождением народных промыслов. Поэтому у обычного продуктового ларька меньше шансов, чем у студии, которая обучает детей росписи в технике гжель.

Если комиссия одобрила бизнес-план, перед получением денег необходимо зарегистрировать бизнес. Для этого нужно определиться с основным и дополнительными видами деятельности, а также выбрать форму бизнеса: ООО, ИП, фермерское хозяйство или самозанятость. Чтобы разобраться в этих темах, прочитайте наши статьи:

Чтобы сохранять статус безработного, нужно получать направления на собеседования и встречаться с потенциальными работодателями. И поскольку ваша цель не поиск работы, а открытие малого бизнеса, придётся ходить на собеседования и просить работодателей, чтобы они вам отказывали. Поэтому стоит уточнить в ЦЗН, выделило ли государство деньги на субсидии.

Если денег пока нет, попросите сотрудников сообщить вам о поступлении средств. Становитесь на учёт тогда, когда деньги пришли и программа господдержки стартовала.

После регистрации можно обратиться в ЦЗН для компенсации расходов. Нужно собрать документы:

квитанцию об оплате госпошлины, если вы подавали документы на открытие в бумажном виде;

чек от нотариуса, если вы пользовались его услугами для подачи электронной документации;

чек и акт выполненных работ, если вы заказывали изготовление печати.

Чтобы получить компенсацию, предоставьте центру занятости выписку из ЕГРИП и реквизиты карты Мир. Для получения целевой субсидии нужно подписать договор.