- Какие траты вас все равно ожидают
- Объемы отчислений в казну
- О налоге на дарение квартиры
- Об алгоритме выплаты
- Налоговый вычет на покупку квартиры
- Новое о налоге с продажи жилья
- Как платить меньше налогов при сдаче жилья в аренду
- Можно ли подарить квартиру сразу после принятия ее в наследство
- При дарении нет минимального срока собственности
- Обязательное условие для дарения
- Вместо дарения можно отказаться от доли
- Не забудьте о налоге для одаряемого
- Наследование дарственной
- Договор дарения и его особенности
- Отмена дарения и наследование
- Оспаривание дарственной наследниками
- Вам может быть интересно:
- Мы находимся:
- Получение квартиры в наследство
- Оформление прав собственности
- Регистрация сделки дарения
- Нужно ли вступать в наследство, если есть дарственная?
- Процедура вступления в наследство по дарственной
- Необходимые документы
- Можно ли оспорить дарственную?
Вступая в наследство и получая жилье в дар, выгодоприобретатель должен отдать государству определенный процент. В этом вопросе важно не путать понятие налога как такового с госпошлиной. К каким суммам готовиться и какова процедура: какой налог на наследство и дарение квартиры удерживается? Что влияет на объем отчислений и какие подводные течения могут вас подстерегать?
Изначально в пользу государства удерживалось от 0% до 17%, в зависимости от близости родства, гражданства и других факторов. Но с 2006 года в РФ налог на наследство был упразднен (№ 78-ФЗ от 01.07.2005 г.). И теперь, согласно п. 18 ст. 217 НК РФ, с ценностей, полученных на законных основаниях или согласно последней воле усопшего, он не взимается.
Какие траты вас все равно ожидают
Но при получении квартиры совсем избежать трат все равно не выйдет. Так называемый «косвенный» налог при переоформлении жилплощади на наследника никуда не делся — госпошлина (ст. 333.24 НК РФ) и бюрократические издержки.
Понадобится оплатить заверение бумаг, выписок и сбор справок, плюс консультации и сопутствующие услуги юристов. Важный момент: продавая квартиру, полученную в наследство, стандартный 13%-ный налог все равно нужно оплатить, если вы владели ею менее 3 лет. Если жилье находилось в собственности дольше, вы также освобождаетесь от издержек (п.
17.1 ст. 217 НК РФ). Обращаем ваше внимание: 3 года отсчитываются со дня смерти наследодателя, а не с момента регистрации прав или фактической передачи жилья в ваше распоряжение.
Подробности вам разъяснят наши консультанты.
Объемы отчислений в казну
Размер госпошлины при вступлении в наследство зависит от родственных уз, связывающих вас с усопшим:
- дети, муж/ жена, братья, сестры и родители — 0,3%, но не более 0,1 млн рублей;
- остальная родня — 0,6%, но не более 1 млн рублей.
Итоговая сумма зависит от оценочной стоимости объекта.
Обязательная уплата госпошлины не распространяется на несовершеннолетних, инвалидов, нуждающихся в специальном уходе или опекунстве, героев РФ и СССР, участников боевых действий, ветеранов ВОВ и сожителей усопшего (ст. 333.35 НК РФ).
Даже если жилье подарено близкому родственнику, он все равно не получит его абсолютно бесплатно — нужно будет заплатить госпошлину с учетом расходов на переоформление.
О налоге на дарение квартиры
В 2006 г. изменения коснулись и закона о налогообложении при получении квартиры в дар. Но, в отличие от предыдущего документа, он был не отменен, а отредактирован.
Налог при дарении по-прежнему удерживается, он не касается только тех, кто презентует недвижимость своим близким родственникам (абз. 2 п. 18.1 ст.
217 НК РФ). В остальных случаях для резидентов РФ ставка стандартная — 13% (п. 1 ст.
210 НК РФ, ст. 41 НК РФ), для иностранных граждан — 30%. Сумма высчитывается из кадастровой стоимости жилплощади, полученной в дар.
Об алгоритме выплаты
При наследовании и получении жилья в дар госпошлину и налог нужно платить в казну в установленные ФНС сроки (они могут составлять от 3 месяцев до 2 лет с момента открытия наследства или оформления дарственной). Декларацию направляйте в этот же орган по месту прописки или регистрации объекта. Если не успеть оформить бумаги и внести средства в казну вовремя, пеня составит от 5% до 40% от причитающейся государству суммы за каждый просроченный день.
Если речь о сумме, превышающей 600 тыс. рублей, дело может дойти и до уголовной ответственности (ст. 198 УК РФ).
Пеню могут стребовать с вас «добровольно» или через суды — играть с огнем не нужно.
На ставку налога на наследство влияет региональное законодательство, локация и тип недвижимости. Если она обременена финансовыми обязательствами предыдущего владельца, с которыми он не успел разобраться, их также необходимо погасить в пределах вашей доли. Если вам положены льготы, обязательно пропишите это в заявлении в налоговую — вам сделают перерасчет или частичное возмещение.
Разобраться в тонкостях и нюансах налогообложения наследства и даримой недвижимости и отстоять свои выгоды вам помогут наши консультанты. Мы расшифруем для вас все сноски и оговорки, посчитаем конечную сумму к оплате и проследим, чтобы вы получили все причитающиеся вам льготы. Обращайтесь.
Налоговый вычет на покупку квартиры
Налоговый имущественный вычет — это часть потраченных на покупку квартиры денег, которую вам возмещает государство. Он положен при покупке любой недвижимости: комнаты, доли в квартире, квартиры, загородного дома. Право на такое возмещение прописано в статье 220 Налогового кодекса РФ.
Новое о налоге с продажи жилья
Одной из важных обязанностей продавца квартиры является своевременная уплата налога с полученного дохода. Проще всего обратиться к юристу, специализирующемуся на данной теме, чтобы он быстро и точно рассчитал сумму налога, помог заполнить документы, объяснил алгоритм действий.
Как платить меньше налогов при сдаче жилья в аренду
Как платить государству меньше, легально сдавая жилье в России? Какой вариант выбрать: НДФЛ для физических лиц, «упрощенку», патенты для индивидуальных предпринимателей или перейти на самозанятость? Рассматриваем плюсы и минусы каждого способа.
Можно ли подарить квартиру сразу после принятия ее в наследство
Здравствуйте. Сразу отвечу на вопрос — квартиру, полученную по наследству, можно подарить хоть на следующий день. При этом минимальный срок собственности не предусмотрен. Поэтому платить налог не нужно. Отдельно распишу каждый из аспектов данного утверждения. Часть информации я взяла отсюда.
При дарении нет минимального срока собственности
Обычно граждане слышали что есть минимальный срок по владению недвижимости, иначе по сделке будет налог. Обычно минимальный срок составляет 3 года, в некоторых уже 5 лет. Но здесь есть важная деталь — минимальный срок для собственника есть только при продаже недвижимости, а не по дарению. Объясню как можно проще.
При продаже квартиры, собственник (продавец) передает ее покупателю, а покупатель взамен передает ему определенную сумму денег (обговариваемую цену) — п. 1 ст. 454 и п.
1 ст. 549 ГК РФ. То есть собственник при этом получает доход в виде стоимости проданной квартиры.
Значит он должен заплатить 13%-ный налог с этого дохода. Этот налог называется НДФЛ — п. 1 ст.
224 и пп. 5 п. 1 ст.
208 НК РФ. Но собственник освобождается от оплаты налога, если владел недвижимостью больше минимального срока. В одних случаях минимальный срок составляет 3 года, в других 5 лет — п.
3 и 4 ст. 217.1 НК РФ. Не в этом суть.
При дарении нет налога, а значит и минимального срока. Дарение — это безвозмездная сделка. То есть собственник квартиры (даритель) передает ее в собственность одаряемому просто так, ничего не требуя взамен — п.
1 ст. 572 ГК РФ. Получается, что даритель не получает никакого дохода при сделке, а значит для него нет ни налога, ни минимального срока собственности.
Есть налог для одаряемого — подробности ниже.
Обязательное условие для дарения
Наследник сможет подарить квартиру только после того, как получит свидетельства о праве на наследство и зарегистрирует по нему право собственности. Свидетельство является правоустанавливающим документом — п. 2 ст.
218 ГК РФ и пп. 4 ст. 14 Федерального закона от 13.07.2015 N 218-ФЗ.
Ее выдает нотариус, который введет наследственное дело — ст. 1162 ГК РФ. А право собственности можно доказать, только когда оно будет зарегистрировано в ЕГРН — п.
3 по 5 ст. 1 и ст. 9 Федерального закона от 13.07.2015 N 218-ФЗ.
Образец свидетельства о наследстве
(нажмите на картинку, чтобы ее увеличить)
При этом имеется небольшое упрощение — можно все сделать одновременно, т.е. зарегистрировать право собственности по свидетельству о наследстве и подарить квартиру. Делается это так:
- После того как наследник получил свидетельство о наследстве, он с одаряемым могут оформить договор дарения. В договоре нужно указать, что наследнику принадлежит квартира на основании свидетельства о наследстве + номер и дата его получения (образец выше).
- Стороны подают составленный договор и свидетельство на регистрацию в МФЦ. Наследнику дадут на подпись два заявления — на регистрацию его права собственности на основании свидетельства о наследстве + на регистрацию перехода права на одаряемого. Второе заявление подписывает и одаряемый. Поэтому будет две госпошлины по 2 000 рублей — пп. 22 п. 1 ст. 333.33 НК РФ.
- В итоге регистратор сначала зарегистрирует право собственности на наследника по свидетельству о наследстве, потом сразу на одаряемого по договору дарения.
А если наследник уже зарегистрировал право собственности, ему обязательно предъявлять свидетельство о наследстве? Нет, в данной ситуации достаточно иметь на квартиру документ, подтверждающий право собственности. Это может выписка из ЕГРН, выписка из ЕГРП или свидетельство о государственной регистрации. И в договоре дарения нужно указать, что дарителю принадлежит квартира на основании одного из этих документов + его номер и дата получения.
Вместо дарения можно отказаться от доли
Здесь имеется несколько важных моментов и условий:
Например, наследодатель умер 20 февраля 2020 года. Наследник имеет право отказаться от наследства до 20 августа 2020 года, даже если уже подал заявление.
Например, на Ивана дедушка оформил завещание, где ему передается все его имущество — квартира и машина. После смерти дедушки Иван решил отказаться от наследства. Он может написать отказ, но не в пользу определенного наследника. И только на все наследство, а не отдельную часть. Например, ему нельзя принять машину, а от квартиры отказаться.
Это все кажется сложным, поэтому лучше все подробно объяснить нотариусу, у которого открыто наследственное дело. И он уже объяснит что можно, а что нельзя.
Не забудьте о налоге для одаряемого
Выше я подробно расписала почему даритель никакого налога не платит. Но в некоторых случаях налог придется заплатить одаряемому — подробнее.
Одаряемый получается квартиру в свою собственность просто так. Соответственно, он получает доход в виде ее стоимости — пп. 7 п. 1 ст. 228 НК. Значит ему нужно заплатить 13%-ный НДФЛ с данного дохода (стоимости квартиры) — п. 1 ст. 224 НК РФ.
Есть уточнение: одаряемому не нужно платить налог, если недвижимость он получил в дар от близкого родственника. Они указаны в п. 18.1 ст. 217 НК РФ.
- супруг;
- родители;
- родные или усыновленные дети;
- дедушки, бабушки по отношению к своим внукам;
- родные братья и сёстры, или которые имеют хотя бы одного общего родителя (неполнородные).
Понравилась статья? Вы знаете, что надо сделать 
Есть вопросы? Можете бесплатно проконсультироваться. Воспользуйтесь окошком онлайн-консультанта, формой внизу или телефонами (круглосуточно и без выходных):
Наследование дарственной
Согласно действующим нормам, имущество, полученное по дарственной, является личным и при наследовании не включается в супружескую долю. Наследники получают и делят между собой подаренную недвижимость, другие вещи без оглядки на Семейный кодекс. Кроме того, наследодатель вправе по завещанию передать имущество любому, даже постороннему человеку.
Однако при наличии дарственной наследование отличается некоторыми нюансами.
Договор дарения и его особенности
Предметом дарственной является безвозмездная передача имущества в собственность другому лицу или обещание передать его в будущем. Условие перехода собственности после его смерти делает договор ничтожным. Чаще всего документ составляется в письменной форме, а по желанию участников может быть заверен нотариусом.
Сделка считается заключенной с момента передачи имущества. Закон предусматривает возможность ее односторонней отмены, что может осложнить процесс наследования имущества.
Отмена дарения и наследование
В дарственной можно предусмотреть право дарителя отменить сделку, если он переживет одаряемого. Таким образом, в случае смерти нового владельца, он сможет потребовать передачи вещи обратно в свою собственность. Она не войдет в состав наследственной массы умершего.
Его наследники будут обязаны возвратить вещь дарителю по требованию, а если они не сделают этого добровольно, у него появится возможность потребовать исполнения этой обязанности в судебно-принудительном порядке.
Однако условие возможности отмены дарения не мешает тому, кто получил подарок, распорядиться им при жизни любым способом: продать, написать дарственную на чье-то имя, сдать в аренду, в залог. Он должен помнить, что завещание подаренной вещи может оказаться под вопросом, если он умрет раньше дарителя.
В статье 578 ГК РФ указано, что в случае отмены дарения одаряемый обязан вернуть вещь при условии, что она сохранилась в натуре к моменту отмены.
Оспаривание дарственной наследниками
Наследники умершего дарителя могут оспорить документ после его смерти на том основании, что сделка нарушает их имущественные права. Для этого они должны представить суду серьезные аргументы:
- даритель был недееспособен и это подтверждается документами психоневрологического диспансера, прижизненным медицинским заключением;
- на владельца недвижимости было оказано психологическое (физическое) воздействие с целью принуждения к сделке;
- сделка дарения была мнимой: например, предприниматель в стадии банкротства пытался скрыть от кредиторов свое имущество.
Свидетельство о праве на наследство оформляет нотариус при обращении заинтересованных лиц. Он может выявить недействительность дарственной, если она была оформлена с явными нарушениями: не был четко описан предмет, дарителю было меньше 18 лет, в документе содержалось условие о передаче имущества после смерти.
Наша нотариальная контора специализируется на ведении наследственных дел, расположена в центре Москвы. Мы работаем ежедневно, до 21.00 вечера в будние дни и до 20.00 в выходные. Записаться на прием можно по телефону и с помощью формы заявки на сайте.
Вам может быть интересно:
- Наследование исключительного права
- Свидетельство о праве на наследство по закону
- Наследование приватизированной квартиры
- Обязательная доля наследства без завещания (по закону) и при наличии завещания
- Наследство после смерти родственника
- Наследование денежных вкладов
Мы находимся:
м. Пушкинская, Страстной бульвар, д. 7, стр. 1
Супер! Нигде в округе на ближайшие два дня не было записи, а тут и работа до последнего клиента, и либо запись через сайт/либо живая очередь. Пришла, миновала, как рекомендовали при регистрации, очередь, не вызывая ажиотажа, быстро приняли, быстро обслужили, оплатить можно по терминалу (в остальных местах где была всегда переводом приходилось). Довольна
Можно без записи. Всё делают быстро, качественно и с улыбками. Приятно сюда ходить. Но бывают очереди, последний раз около часа сидели ждали
Самый лучший нотариус Москвы, все чётко,можно даже документы прислать заранее,чтобы подготовили документ. Работают до последнего клиента.
Нотариус Чернигов И.О. это лучший нотариус в Москве, действительно сильная команда профессионалов. Спасибо за вашу работу. Отдельно хочу отметить и выразить свое восхищение работой Оксаны Александровны Бирулевой.
Всё отлично, чисто, тепло, уютно, быстро, милые девушки, очень хороший график, выручает, один минус, нет парковки.
Лицензия на право ведения нотариальной деятельности №77-92
выдана Главным управлением Министерства юстиции РФ от 30 июня 2010 года.
© 2012 — 2022 Дежурная нотaриальная контора.
Оплата картой или наличными
В соответствии с Профессиональным кодексом нотариусов Российской Федерации нотариус не может заниматься индивидуальной рекламой, в том числе в средствах массовой информации и Интернете, рекламировать себя и свою деятельность путем ссылки на не имеющие прямого отношения к нотариальной деятельности почетные звания, научные степени и дополнительные особенности своей квалификации (не являются рекламой указания на местонахождение и режим работы нотариальной конторы).
Интернет ресурс «дежурная нотариальная контора» является информационной справочной и не является рекламным. Информация размещеннная на сайте является сугубо информационной. Данный интернет ресурс не имеет прямого отношения к нотариусам информация о которых размещена на его страницах а лишь размещает информацию об их контактных телефонах, адресах и режимах работы.
Получение квартиры в наследство
Нередко наследники не хотят пользоваться полученной недвижимостью, а хотят её продать или подарить. Например, родители, получившие квартиру в наследство от своих родителей, дарят её детям.
Закон допускает такие сделки, но при условии того, что весь процесс вступления в наследство завершён и все необходимые документы получены.
Процедура вступления в наследство включает:
- Подачу заявления нотариусу по месту жительства наследодателя или по месту нахождения завещанного имущества;
- Сбор документов, в том числе правоустанавливающих (подтверждают, что наследодатель имел право распоряжаться данной собственностью) и доказывающих родство между наследником и наследодателем (не нужны, если в наследство вступают по завещанию);
- Оплата госпошлины. Её размер определяется в процентах от оценочной стоимости наследства (0,3% для близких родственников, 0,6% для остальных наследников).
На все эти действия законом отводится шестимесячный срок. По истечении этого времени наследники получат у нотариуса свидетельство о наследстве. С этим документом можно обращаться в Росреестр для оформления унаследованного имущества на себя.
И только после этого наследники полностью могут распоряжаться полученными вещами. В том числе они могут оформлять сделки с унаследованной недвижимостью.
Оформление прав собственности
Для регистрации прав собственности в Росреестре наследнику необходимо представить ряд документов:
- Свидетельство о наследстве;
- Квитанция об оплате госпошлины;
- Документы, подтверждающие права на квартиру;
- Техпаспорт из БТИ;
- Заявление;
- Выписка из домовой книги.
В случае, если права на квартиру регистрируют несколько наследников, они должны представить соглашение о её разделе.
Регистрация сделки дарения
Договор дарения, как и права собственности на унаследованное имущество, нужно регистрировать в Росреестре. При этом оба участника сделки должны явиться в Росреестр и представить:
- Договор дарения;
- Паспорта;
- Документы о собственности дарителя на эту квартиру;
- Документы БТИ (техпаспорт);
- Квитанцию об оплате госпошлины.
Размер госпошлины для сделок дарения – 1000 рублей. Помимо этого от получателя квартиры потребуют оплатить налог в размере 13%, поскольку законом это воспринимается как дополнительный источник дохода.
Исключением в этой схеме налогообложения является ситуация, когда дарственная оформляется между близкими родственниками. Подарки членам семьи налогом не облагаются.
Нужно ли вступать в наследство, если есть дарственная?
Порядок передачи собственности по наследству определяется законом или завещанием. Еще одним способом передачи имущества является договор дарения. Нужно ли вступать в наследство, если есть дарственная, рассмотрим в материале.
Процедура вступления в наследство по дарственной
Наследственную недвижимость необходимо оформлять по всем требованиям закона. Как вступить в наследство по дарственной? Необходимо обратиться вместе с собственником в Росреестр. Если недвижимость передается близким родственниками, наследнику не придется оплачивать государственные взносы.
Если наследник не является родственником первого или второго порядка, необходима оплата налога на доход физических лиц.
Чтобы передать недвижимость по наследству дарением, необходимо составить договор. Текстом документа прописываются данные двух сторон, подробно описывается объект переходящий по наследству. После составление договора, документ можно заверить у нотариуса.
Обе стороны сделки должны провести регистрацию договора через Росреестр. Через десять дней новый собственник может получить подтверждение перерегистрации и документы.
Новый владелец имеет полное право распоряжаться собственностью по своему усмотрению: продавать, дарить, передавать по наследству. Так же он может оставить завещание, относительно распределения имущества после смерти. При отсутствии документа наследование будет проходить согласно порядку установленного законом.
Встречаются прецеденты возврата дарственной квартиры старому собственнику после кончины одаряемого. Подобное условие может быть прописано в договоре дарения.
Необходимые документы
Перед процедурой оформления необходимо также подготовить документы для оформления и знать сколько будет длиться регистрация сделки.
Необходимо предоставить следующие бумаги:
- Паспорта сторон;
- Свидетельства о браке;
- Разрешение на передачу собственности при совместном владении супругов;
- Документальное подтверждение прав собственности;
- Справку об отсутствии обременений;
- Квитанцию уплаты налога, если необходимо;
- Договор дарения;
- Кадастровый паспорт;
- Выписка ЕГРП.
При наличии полного пакета бумаг, договор изменения через Росреестр будут внесены в десятидневный срок.
Можно ли оспорить дарственную?
Расторгнуть договор дарения возможно только через суд. Возможные причины оспаривания:
- Тяжелое материальное состояние дарителя;
- Небрежное отношение к объекту, существование риска уничтожения;
- Обман, махинации, связанные с принуждением к составлению документа;
- Недееспособность наследодателя;
- Отсутствие согласия супруга при передаче прав на совместно нажитое имущество.
Наследник может отказаться от полученной собственности через Росреестр.
Подать иск могут заинтересованные лица, являющиеся претендентами на получение недвижимости по закону. Обратиться к суду могут органы опеки, попечительства.
Договор может быть признанным ничтожным при некорректном составление, мнимом проведение. Мнимым считается получение финансовой выгоды собственником, попытки уклонения от налогов.
Срок исковой давности оспаривания договора составляет три года.