Непринятие мер по взысканию дебиторской задолженности

Дебиторская задолженность – обычное дело для любой компании, которая ведет хотя бы минимальную деятельность. Соответственно, сама по себе такая задолженность угрозы не несет, если возвращается в сроки, и ее размеры не приобретают угрожающих масштабов. Однако если вы сталкиваетесь с ситуациями, когда контрагенты долго и упорно отказываются возвращать «дебиторку» и всячески игнорируют обращения и просьбы, следует переходить к другим методам и взыскивать задолженность принудительно.

Ведь если этого не делать, финансовая ситуация в компании будет постепенно ухудшаться, и может даже привести к банкротству и другим очень негативным последствиям. Но как можно взыскать дебиторскую задолженность, куда нужно обращаться, что потребуется и обязательно ли идти в суд, чтобы уладить спор? Об этом, а также обо всех других сопутствующих вопросах, мы поговорим в данной статье.

Из каких этапов состоит порядок взыскания дебиторской задолженности?

Сразу стоит отметить, что по своей сути процесс взыскания дебиторской задолженности не сильно отличается от других арбитражных споров, а значит, на него распространяются те же правила и принципы, которые действуют для других подобных конфликтов. Из этого можно сделать вывод, что взыскать дебиторку можно двумя путями – в досудебном порядке и обратившись с иском в арбитражный суд. И так же, как и с другими арбитражными спорами, претензионный порядок является обязательным, а значит, напрямую идти в суд нельзя – исковое заявление будет отклонено из-за того, что не соблюдены нормы законодательства об обязательной попытке досудебного урегулирования.

Ниже мы рассмотрим особенности процедуры каждого из способов взыскания долга.

Как взыскать задолженность по решению суда?

К сожалению, даже вердикт суда не всегда означает реальный возврат долга компании. Иногда должник даже после решения не в свою пользу отказывается платить. В этом случае можно пойти несколькими путями:

• обратиться с исполнительным листом из суда в банк, где обслуживается должник. В этом случае по закону сотрудники финансовой организации обязаны выполнить решение суда и перевести деньги на счет кредитора;
• подать заявление в службу судебных приставов – это специальная инстанция, которая занимается принудительным исполнением судебных решений. По факту обращения будет открыто исполнительное производство, в рамках которого средства будут взысканы с должника.

Следует отметить, что вариант с обращением в банк является более быстрым, но при этом более сложным, а судебные приставы – вариант еще сложнее, но в перспективе более надежный. Какой из способов выбрать, каждый решает самостоятельно, в зависимости от обстоятельств.

Заключение

Если дебиторскую задолженность долго не возвращают, следует переходить к принудительному ее взысканию. Для этого можно попробовать урегулировать спор в досудебном порядке или обратиться в арбитражный суд. В любом случае, не будет лишней помощь грамотного юриста.

Как происходит взыскание дебиторской задолженности – 7 основных этапов

О чем статья? О дебиторской задолженности, ее видах, мерах снижения риска ее возникновения, методах и алгоритме взыскания.

Кому и чем будет полезна? Предпринимателям, учредителям, руководителям компаний. Из материала можно узнать все о просроченной дебиторской задолженности, опасности, которую она несет, путях и способах ее взыскания.

Чем с большим количеством контрагентов налажено сотрудничество, тем большая вероятность возникновения в бухгалтерском учете дебиторской задолженности. Под этой задолженностью подразумевается сумма денег, которую деловые партнеры должны компании за уже оказанные услуги или поставленные товары.

С ситуациями, когда контрагенты на несколько дней или недель задерживают оплату, время от времени сталкивается каждый ИП или владелец бизнеса. Но одно дело, когда партнеры сами выходят на связь, называют точные сроки расчета и погашают долг, и совсем другое, ели все сроки вышли, а должник упорно хранит молчание или придумывает странные отговорки. Во втором случае важно как можно быстрее начать предпринимать меры для взыскания дебиторской задолженности, чтобы не остаться ни с чем.

Дебиторская задолженность: виды, последствия и меры, снижающие риск ее возникновения

Всего существует два основных типа дебиторской задолженности: нормальная (текущая) и простроченная. Под текущей подразумевается задолженность, срок погашения которой по договору еще не наступил. А вот простроченная — это долг, который уже должен быть погашен.

И исходя из длительности временного периода, который прошел после наступления срока оплаты, простроченная задолженность может быть:

• краткосрочной (до 12 месяцев);
• долгосрочной (от 12 до 36 месяцев).

ВАЖНО: Согласно законодательству, максимальный срок, в который возможно проводить взыскание дебиторской задолженности — 3 года. По этой причине важно предпринимать меры как можно раньше, еще на этапе, когда долг является краткосрочным.

С точки зрения реальности взыскания дебиторской задолженности с юр лиц, все долги (и краткосрочные, и долгосрочные) делятся на 3 категории:

1. Реальные — задолженности, выплаты по которым гарантированны наличием залога, поручителем или банком, обслуживающим р/с компании-должника;
2. Сомнительные — непогашенные задолженности, не обеспеченные залогом/банковской гарантией/поручительством;
3. Безнадежные — долги, которые не представляется возможным взыскать по причине банкротства/ликвидации фирмы-должника или истечения срока давности.

Проще всего взыскать дебиторскую задолженность, обеспеченную залогом или банковской гарантией. Долги, по которым есть поручители, взыскивать несколько сложнее, так как в отдельных случаях поручитель может отказаться выполнять взятые на себя обязательства. Но опытный юрист в досудебном порядке или в суде с вероятностью более 80% сумеет взыскать реальную задолженность в полном объеме.

С сомнительными задолженностями работать несколько сложнее, а взыскивать их через суд — дольше. Но если компания-должник «на плаву» и располагает ликвидными активами, в судебном порядке с вероятностью более 60% получится вернуть если не весь долг, то большую его часть.

Безнадежные задолженности, увы, безнадежны. Разумеется, теоретически с ними можно работать, судиться с бывшими владельцами ликвидированной фирмы-должника, искать аргументы, почему долг не был взыскан в срок и др. Но вероятность вернуть деньги в этом случае очень низкая и не превышает 5%.

Простые меры, позволяющие минимизировать риск возникновения дебиторской задолженности

Просроченная дебиторская задолженность несет большие риски для компании, особенно если контрагенты должны крупные сумму. Она влечет за собой снижение дохода и прибыли, возникновение кредиторской задолженности, проблемы с кадрами, др. Ведь из-за того, что контрагенты вовремя не рассчитались, компания может не успеть погасить собственную задолженность перед другими партнерами, закупить новый товар/оборудование, своевременно выплатить зарплату.

Чтобы не допустить ситуации, когда деньги на бумаге есть, а по факту — нет и возвращать их никто не собирается, необходимо постоянно осуществлять мониторинг дебиторской задолженности. Его суть — в отслеживании платежей по текущей задолженности и напоминании контрагентам о том, что подходит срок платежа. Также в рамках мониторинга нужно сразу отмечать просроченные платежи и незамедлительно предпринимать меры по взысканию дебиторской задолженности.

Но возникновение простроченной дебиторской задолженности проще предотвратить, чем взыскивать деньги из должника. И помогут в этом такие простые меры:

1. Сбор информации о контрагентах в открытых источниках. На сайте налоговой службы и службы судебных приставов можно проверить любое юридическое лицо по ИНН на предмет наличия долгов. Разумеется, если факт наличия простроченной задолженности подтвердится, необходимо работать по 100% предоплате.
2. Предотвращать сам факт возникновения сомнительной задолженности. В случае предоставления товаров/ услуг с отсрочкой платежа брать залог или требовать банковскую гарантию/поручительство.
3. Приостанавливать сотрудничество с контрагентами, имеющими простроченную дебиторскую задолженность до того времени, пока они полностью не рассчитаются.

Перечисленные выше методы позволят если не полностью избежать, то существенно снизить риски. Причем важно, что проверять нужно не только новых контрагентов, но и постоянных партнеров.

4 метода взыскания дебиторской задолженности без судебного разбирательства

Взыскание дебиторской задолженности через суд — крайняя мера, поэтому в большинстве случаев сначала лучше попробовать решить проблему миром. Для этого можно предпринять по одиночке или в комплексе 4 такие современные метода:

1. Метод нарастающего давления — отправка писем и претензий, звонки и личные визиты в офис компании-должника с настоятельной просьбой погасить долг;
2. Метод предложения помощи — предложение фирме-должнику какого-либо содействия или помощи в обмен на погашение хотя бы большей части задолженности;
3. Метод взаимозачета — способ, предполагающий, что фирма-должник своим товаром/услугой погасит какую-либо кредиторскую задолженность компании;
4. Метод продажи долга — продажа долга коллекторской компании.

Кратко и по сути

Дебиторская задолженность — неизбежная составляющая коммерческой деятельности, но если из текущей она становится простроченной, могут быть проблемы.

Просроченную задолженность лучше предотвратить, чем потом взыскивать. Есть методы, дающие возможность взыскать задолженность без суда.

Если без суда взыскание долга с юр. лица невозможно, нужно обращаться в арбитражный суд в установленном законом порядке.