Транспортный налог на грузовые автомобили 2022

Транспортный налог (ТН) на грузовые автомобили рассчитывается по тому же принципу, что и для других машин — с учетом мощности двигателя и налоговой ставки региона. Однако некоторые особенности в оплате автоналога для владельцев грузовых ТС все же есть. В этой статье мы расскажем, как вычислить автоналог вручную и с помощью калькулятора и кто больше не обязан платить транспортный налог на грузовые автомобили в 2022 году.

Калькулятор расчета транспортного налога на грузовые авто

ТН на грузовые автомобили рассчитывается по той же формуле, что и на легковые. Единственное отличие — здесь не учитывается повышающий коэффициент на роскошь. Формула для вычисления ТН для грузовых авто выглядит следующим образом:

ТН = (Мощность двигателя грузового авто в л.с.) х (Налоговая ставка для ТС в регионе) х (Количество полных месяцев владения авто/12)

Для вычисления стоимости автоналога для вашей машины, воспользуйтесь онлайн-калькулятором на этой странице. Калькулятор расчета дорожного налога на грузовые машины в России использует актуальные налоговые ставки регионов, а также учитывает время владения автомобилем. Чтобы начать расчет:

Найдите в таблице свой регион;

Выберите в строке калькулятора «Тип ТС» — «Грузовой автомобиль;

Если Вы были собственником машины не полный год, заполните строки «Год и месяц установки/снятия авто с учета»;

Нажмите на кнопку «Рассчитать».

Выберите свой регион
77, 99, 97, 177, 199, 197, 777 Москва	78, 98, 178 Санкт-Петербург
01 Республика Адыгея	30 Астраханская область	57 Орловская область
02, 102 Республика Башкортостан	31 Белгородская область	58 Пензенская область
03 Республика Бурятия	32 Брянская область	59, 81, 159 Пермский край
04 Республика Алтай	33 Владимирская область	60 Псковская область
05 Республика Дагестан	34, 134 Волгоградская область	61, 161 Ростовская область
06 Республика Ингушетия	35 Вологодская область	62 Рязанская область
07 Кабардино-Балкария	36, 136 Воронежская область	63, 163 Самарская область
08 Республика Калмыкия	37 Ивановская область	64, 164 Саратовская область
09 Карачаево-Черкессия	38, 85, 138 Иркутская область	65 Сахалинская область
10 Республика Карелия	39, 91 Калининградская область	66, 96, 196 Свердловская область
11 Республика Коми	40 Калужская область	67 Смоленская область
12 Республика Марий Эл	41, 82 Камчатский край	68 Тамбовская область
13, 113 Республика Мордовия	42, 142 Кемеровская область	69 Тверская область
14 Республика Саха (Якутия)	43 Кировская область	70 Томская область
15 Республика Северная Осетия	44 Костромская область	71 Тульская область
16, 116 Республика Татарстан	45 Курганская область	72 Тюменская область
17 Республика Тыва	46 Курская область	73, 173 Ульяновская область
19 Республика Хакасия	47 Ленинградская область	74, 174 Челябинская область
21, 121 Чувашская Республика	48 Липецкая область	75, 80 Забайкальский край
22 Алтайский край	49 Магаданская область	76 Ярославская область
23, 93, 123 Краснодарский край	50, 90, 150, 190, 750 Московская область	79 Еврейская АО
24, 84, 88, 124 Красноярский край	51 Мурманская область	83 Ненецкий АО
25, 125 Приморский край	52, 152 Нижегородская область	86, 186 Ханты-Мансийский АО
26, 126 Ставропольский край	53 Новгородская область	87 Чукотский АО
27 Хабаровский край	54, 154 Новосибирская область	89 Ямало-Ненецкий АО
28 Амурская область	55 Омская область	95 Чеченская Республика
29 Архангельская область	56 Оренбургская область

Транспортный налог для грузовых ТС с массой более 12 тонн в 2022 году

3 июля 2017 года в Налоговый кодекс РФ была внесена статья 361.1, которая устанавливает льготы на оплату автоналога для владельцев грузовых автомобилей с максимальной массой более 12 тонн, состоящих в системе Платон.

Однако с 1 января 2019 года эта льгота перестала действовать.

Данная норма была предусмотрена статьей 361.1 НК РФ, пунктами 1 и 2 в соответствии с которой льгота действует до 31 декабря 2018 года включительно. Никаких законопроектов о продлении льготы рассмотрено не было, поэтому ее срок не был продлен.

Положения. пунктов 1 и 2 статьи 361.1. Налогового кодекса Российской Федерации (в редакции настоящего Федерального закона) действуют до 31 декабря 2018 года включительно.

П.4 ст. 2 федерального закона от 03.07.2016 N 249-ФЗ (ред. от 30.09.2017)

Право на льготу имеют также и грузовые автомобили, участвующие в сельхозработах. Подробнее о том, какие ТС не облагаются налогом, читайте в отдельной статье.

ТН для грузовых ТС начисляется по тем же правилам, что и для легковых.

Автоналог = (Мощность двигателя грузового авто в л.с.) х (Налоговая ставка для ТС в регионе) х (Количество полных месяцев владения авто/12).

Владельцы большегрузов, которые совершают взносы по Платону больше не освобождаются от уплаты налога.

Автоналог не оплачивают владельцы ТС, участвующих в сельскохозяйственных работах.

Получите квалифицированную помощь прямо сейчас! Наши адвокаты проконсультируют вас по любым вопросам вне очереди!

Транспортный налог в 2022 году: расчёт, кто должен платить, какие коэффициенты

Транспортный налог – это обязательные платежи для автовладельца. На размер влияет тип авто и регион проживания. Оплата должна быть выполнена до 01.12.2021.

Транспортный налог – это обязательные платежи для автовладельца. На размер влияет тип авто и регион проживания. Оплата должна быть выполнена до 01.12.2021. Поговорим о зависимости налога от других факторов, и особенностей его уплаты.

Что собой представляет транспортный налог

Транспортный налог в 2022 году является обязательным. Его обязаны платить обычные люди. Конечно, деньги должны платят и компании, но по отдельным условиям.

Но наличие автомобиля – обязательно условие. Люди, которые не имеют авто, могут не переживать насчет своевременного внесения средств. Но если вы владеете мотоциклом, яхтой или другим транспортом, внести деньги все же придется.

Очередная особенность транспортного налогообложения – он имеет региональный характер. Эти деньги останутся в области и будут использовать для её развития.

Кто должен уплачивать транспортный налог

Транспортный налог на автомобиль в 2021году должны платить только люди, которые владеют авто. Если вы просто ездите за рулем чужой машины, ничего платить не требуется. Рассчитать налог должны все обладатели следующего транспорта:

Авто и автобус;

Мотоциклы и мотороллеры;

Снегоход и мотосани;

Самолет и вертолет;

Катера, яхты, гидроциклы и моторные лодки;

Имеются определенные авто, на которые не распространяется налог. В частности исключение распространяется на транспорт, оборудованный специально под потребности инвалидов. Также можете спокойно забыть о налоге за 2021год на лодки весельного типа, молоковоза, маломощных авто меньше 100 л/с (авто должно быть куплено по стандартам соцзащиты).

Чтобы платить налог, транспорт должен быть зафиксирован на ваше имя. Нужно не только заключить договор, но и отнести все бумаги ГИБДД, чтобы вас внесли в базу. Данные направляют в налоговую, где новому владельцу назначается налог.

Это особенно актуально, если покупали машину на вторичном рынке, а не в салоне. Но если один человек владел машиной первую половину 2022 года, а второй – остальное время, они поделят сумму за год в соответствии к времени использования автомобиля.

Какие ставки применяются по транспортному налогу

Поскольку речь о транспортном налогообложении, в каждой области устанавливаются оригинальные правила, касающиеся ставок. Потому в калькуляторе можно менять налоговые ставки. Например, система позволяет уменьшение/увеличение ставок. Хотя налоговый кодекс предусматривает стандарты.

В калькуляторе ставка устанавливается зависимо от того, какой мощностью обладает автомобиль. За каждую л/с добавляют определенную сумму. Также при расчетеставок учитывается вместительность транспорта, его тяга и остальные показатели.

Год выпуска также является важным для калькулятора. Учитывая его, налог на один и тот же автомобиль может отличаться. На это влияет зависимость ставок от возраста. Просто за счет того, что ко второму владельцу ТС перешло уже более старым, потому на него налог выше.

Ставка отличается зависимо от вида транспорта. Можно узнать, какая используется именно в вашем случае, посмотрев на платформе ФНС. На этой платформе указывается стандарт по областям с учетом актуальных ставок.

Некоторые регионы могут не устанавливать своих ставок в 2021году. Они будут установлены автоматически с учетом федерального значения, если стандарта нет. Но региональные ставки, как правило, намного выше, потому и сумма, которую покажет калькулятор, больше.

К примеру, рассмотрим, какие ставки на легковушку действуют в Москве в 2021году.

Мощность двигателя	Ставка за 1 л. с.
0—100 л. с.	12 руб.
100,01—125 л. с.	25 руб.
125,01—150 л. с.	35 руб.
150,01—175 л. с.	45 руб.
175,01—200 л. с.	50 руб.
200,01—225 л. с.	65 руб.
225,01—250 л. с.	75 руб.
250,01—∞ л. с.	150 руб.

Ставкатранспортного налога на автомобиль в Московской области в 2021году.

Мощность двигателя	Ставка за 1 л. с.
До 100 л. с.	10 рублей
100,01—150 л. с.	34 рублей
150,01—200 л. с.	49 рублей
200,01—250 л. с.	75 рублей
250,01—и больше л. с.	150 рублей

Повышенный коэффициент для транспортного налогообложения

Для хозяев некоторых видов ТС уплататранспортного налога способна стать более дорогим удовольствием. В особенности это касается дорогих автомобилей, на которые более высокие налоги. Повышенный коэффициент калькуляторрассчитывает по следующей формуле:

Окончательный размер налогообложения table-responsive»>

Среднестатистическая цена	Сколько лет после выпуска	Используемые коэффициенты
3—5 млн рублей	До трех лет	1,1
5—10 млн рублей	До пяти лет	2
10—15 млн рублей	До десяти лет	3
15 млн рублей и больше	До двадцати лет	3

Список авто, содержание которых требует уплаты повышенного коэффициента, каждый год появляются на сайтах налоговой и Минпромторга. В 2022 перечень появился до 1 марта. Так происходило в предыдущие годы.

Если в этом перечне нет вашего транспорта, хотя заплатили больше трех миллионов, налог с повышенным процентом не понадобиться. Ищите, ориентируясь на марку и модель. Также не платите более высокий налог, если название модели не совпадает с тем, как она записана в бумагах и реестре ГИБДД.

Какие льготы предусматриваются для транспортного налога

Некоторым категориям владельцев автотранспорта предусмотрены льготы по транспортному налогу. Они разделены на несколько видов:

Это льготы на уплату налога, что дает налоговый кодекс. Но в нем прописаны льготы только для грузовиков, что платят налоги по системе «Платон». Их налог падает зависимо от километража и проделанных платежей.

Хотя сейчас рассматриваемая льгота уже не работает – она действовала до 2018 года. Легковые авто не могут использовать льготы, что предлагает государство. То же касается мотоциклов.

Льготные категории определяются на областном уровне – правительство не указывает, кто может получать поддержку. Для Москвы льготниками являются всего три категории. Сюда относят ветеранов, инвалидов, родителей многодетных семей. А Московская область, льготы многодетным связала к мощности авто.

Узнать, какие льготы предусмотрены в вашей области в 2021году можно на платформе nalog.ru. Но обычно этого не требуется, поскольку налоговая автоматически учитывает льготы при формировании транспортногоналога. Хотя могут возникать форс-мажоры, когда уплата не зафиксирована или если человек является льготником, но льгота не оформлена налоговой.

Чтобы не уплатить больше чем нужно, следует провести небольшое исследование.

• Перейдите на nalog.ru, и убедитесь, что имеете возможность получать льготы.
• Составьте заявление с запросом на льготное начисление. Льгота может не подтверждаться документально.
• Используйте калькулятор, чтобы посчитать, каким получится сумма с льготой.
• Когда уведомление и калькулятор показывают разные результаты, разбирайте ситуацию с налоговой.

Важно пересчитать все в срок, чтобы его уплата не вызвала проблем. Максимальный срок чтобы компенсировать транспортный налог – три года.

Оплата налогов: способы и сроки

Срок транспортного налога в 2021году наступит с начала декабря. Пока долги за прошлый год не начисляют. За задолженность будет начисляться пеня. Налоги могут отсрочить, то в случае с пеней так не выйдет.

За 2021год оплатить налог можно несколькими способами, воспользовавшись интернетом:

• Тинькофф-банк. Уплату можно проводить, указывая индекс документа. Этот способ удобен. Можно вносить деньги не только за себя, но и за других людей, данные которых есть. Проверить точность суммы поможет калькулятор.
• Создав личный кабинет платформы nalog.ru. Деньги можно переводить картой или обратившись в банк. Если использовать Тинькофф лишних комиссий не будет. Даже вводить реквизиты не понадобиться, поскольку сведения заполняются автоматически. Здесь оплата отражается не сразу. Возможно придется подождать несколько часов или даже суток.
• На госуслугах. Для уплаты также можно использовать сервис на сайте ФНС под названием «Заплати налоги».

Когда уведомление приходит по почте, деньги также можно внести через интернет, чтобы не нарушать сроки. Достаточно указать реквизиты. Учтите, что после оплаты обязательно нужно сохранить квитанцию, чтобы подтвердить ненарушенные сроки.

Если вы внесли деньги, но отражающаяся задолженность вполне нормальна. Система все равно учла платеж и со временем это отразится в системе.

Последствия неуплаты налогов

Даже когда калькулятор транспортного налога показывает слишком большую сумму, не платить её себе дороже. Если в оговоренные сроки не внести сумму, практически сразу же начнется начисление пени. Но и это не все – активируется принудительное взыскание. Оно происходит поэтапно:

• Придет требование – оплатите налог до определенной даты.
• Проигнорированное требование приведет к судебному разбирательству. Заседания не будет.
• Полученный судебный приказ является основанием для списания средств со счета за транспортный налог. Это и будет проделано. Банк без разбирательств рассматриваемое требование исполнит.
• Дело передается приставам, если списать долг со счета не получилось. Тогда ответчик не сможет выехать в другую страну.

Также уведомление о недобросовестности налогоплательщика иногда направляют работодателю. Учтите, взыскание уже происходит с учетом пени. Никаких других наказаний за неуплатуналогов не предусмотрено.

Проверка долга: как провести

Проверить размер задолженности в год разрешено, посмотрите на бумажные квитанции. Также откройте личный кабинет. Но с 3.

12. 2021года это измениться, поскольку деньги должны быть внесены до 1.12. 2021, и ещё несколько дней дается на внесение информации.

Пока у налогоплательщиков не долг, а начисления, которые должны быть оплачены. Как только формат измениться, информация об этом станет известна:

• Тинькофф-банк;
• Личный кабинет nalog.ru;
• На сайте Госуслуг.

Этими способами оплатите рассматриваемый долг. Но после оплаты стоит проверить, покрыла ли она всю сумму.

Общероссийские базовые ставки для транспортного сбора на большегрузы

В 2022 году ставка транспортного налога остается неизменной. Отмена этой категории платежей не предусматривается, так как является одним из наиболее значимых источников поступления финансов в государственный бюджет.

В каждом субъекте РФ транспортный налог на грузовики рассчитывается самостоятельно, однако существуют общероссийские государственные ставки (базовые), которые опираются на мощность двигателя, которая измеряется лошадиными силами. При этом размер транспортного сбора, который начисляется в 2022 году в регионах, может отличаться от государственного уровня (в сторону увеличения или уменьшения) не более чем в 10 раз (гл. 28 ст.

361 НК РФ) в отношении различных категорий автомобилей, их возраста, экологического класса.

Для каждой лошадиной силы грузовых автомобилей установлена следующая базовая ставка, измеряемая в рублях (гл. 28 ст. 361 НК РФ):

Размер налога, установленный для каждого региона, можно посмотреть на официальном сайте Федеральной Налоговой Службы .

Для того чтобы сегодня узнать размер налога на грузовой транспорт, достаточно знать мощность двигателя, измеряемую в лошадиных силах.

Все ли виды грузового транспорта подлежат налогообложению

Транспортный сбор начисляется на все виды тяжелой техники, которая используется для перевозки груза: самосвалы, фургоны, платформы, тягачи, многоосные грузовики, малоразмерные средства и малотоннажные машины, пикапы.

Если транспорт используется для выполнения сельскохозяйственных или иных специализированных работ, то на них транспортный сбор не начисляется. К таким машинам относятся молоковозы, транспорт для перевозки удобрений, птицы, скота, спецтранспорт ветеринарной службы, самоходный транспорт, тракторы, комбайны и т.д. (гл. 28 ст. 358 НК РФ).

На указанные виды машин не начисляется транспортная пошлина только в том случае, если владельцем является зарегистрированный производитель сельскохозяйственной продукции.

Нюансы начисления налога на грузовой транспорт категории «В»

Наибольшую неясность для автовладельцев представляет налог на грузовой бортовой автомобиль категории «B» (пикапы) и на автомобили, имеющие тип ТС «фургон» (микроавтобусы), также относящиеся к категории «В».

Предполагая, что литера «В», указанная в ПТС в строке «Категория ТС», обозначает принадлежность автомобиля к категории легкового автотранспорта, хозяин такой машины удивляется, получив уведомление ФНС, в котором ставка транспортного сбора рассчитана, как для грузового транспорта. Как правило, такая ставка выше, чем на легковой автомобиль в несколько раз. И это не является ошибкой налоговых органов, так как транспортный налог рассчитывается исходя из ставки, которая определяется не категорией «В», а именно типом ТС.

Категория «В» указывает лишь на то, что для данного автомобиля разрешены:

• максимальная масса автомобиля – не более 3,5 тонн;
• число пассажирских мест – не более 8.

Данные ограничения как раз и указывают на категорию «В» в соответствии с Положением о паспортах транспортных средств и паспортах шасси транспортных средств, утв. Приказом МВД России N 496, Минпромэнерго России N 192, Минэкономразвития России N 134 от 23.06.2005 (п. 28) и Приложением 6 к Конвенции о дорожном движении (п.5).

Таким образом, можно сделать вывод:

1. Категория «В» — это не всегда легковой автомобиль. К данной категории могут быть отнесены и грузовые машины, подпадающие под указанные признаки.
2. Когда речь идет об определении типа автомобиля, на категорию «В» ориентироваться нельзя.

Льготы для участников системы «Платон»

В ноябре 2015 года в России была введена в действие система «Платон» (Федеральный закон № 68-ФЗ от 06.04.2011), предусматривающая обязанность внесения платы при движении по автомобильным дорогам федерального значения автомобилей с разрешённой максимальной массой свыше 12 т. На плечи владельцев грузовиков легла значительная финансовая нагрузка в виде двух обязательных платежей с одним и тем же назначением: финансирование дорог, предназначенных для общего пользования.

В дальнейшем с целью уменьшения этой нагрузки Федеральным законом от 03.07.2016 № 249-ФЗ были внесены поправки во вторую часть Налогового Кодекса РФ. Поправки предусматривают корректировку системы налогообложения для владельцев грузового автотранспорта, имеющего разрешенную максимальную массу более 12 тонн.

В соответствии со статьей 1 Федерального закона от 03.07.2016 № 249-ФЗ «О внесении изменений в часть вторую Налогового кодекса Российской Федерации» в 2022 году транспортный налог на грузовые автомобили предусматривает льготу для автовладельцев, являющихся участниками системы взимания платы «Платон»:

• Если сумма платы, внесенная по системе «Платон», равна сумме начисленного налога на грузовое ТС или превышает её, то владелец освобождается от уплаты данного налога.
• Если сумма платы по системе «Платон» меньше, чем сумма налога, то автовладельцу положен налоговый вычет, равный сумме произведенной оплаты.

Важно, что льгота по транспортному налогу предоставляется владельцу грузового транспорта — участнику системы «Платон» вне зависимости от того, кому принадлежит грузовой автомобиль: физическому лицу или индивидуальному предпринимателю. Объясняется это тем, что индивидуальные предприниматели при расчёте транспортного налога приравниваются к физическим лицам (гл.28 ст. 362 НК РФ), так как для налогоплательщиков, являющихся индивидуальными предпринимателями, не определен специальный порядок уплаты транспортного налога.

Льгота предоставляется владельцам больших грузов для каждого грузовика, который прошел регистрацию в системе «Платон»

Следует иметь в виду, что данная льгота предусматривается для правоотношений, установленных с 1 января 2016 года – для организаций, с 1 января 2015 года — для физических лиц. Закон распространяет свое действие вплоть до 1 января 2019 года.

Оставить заявку на предоставление льготы на транспортный налог можно одним из способов:

1. Обратиться лично в налоговую инспекцию.
2. Воспользоваться услугами почты России.
3. Оставить заявку на сайте ФНС в личном кабинете налогоплательщика .