Как распечатать справку о доходах самозанятому

Самозанятое население — это граждане, которые ведут предпринимательскую деятельность без регистрации в качестве индивидуального предпринимателя. В основном такие коммерсанты ведут бизнес собственными силами, например реализуют сувениры ручной работы, пекут торты и пирожные на дому, оказывают услуги по ремонту в частном порядке.

Регистрация и подтверждение самозанятости дают гражданину ряд возможностей:

1. Выход из тени, официальное ведение бизнеса, уплата налогов без риска привлечения к ответственности.
2. Минимальные ставки по налогообложению — всего от 4 до 6% в зависимости от категории потребителей товаров, работ или услуг.
3. Нет обязательств по уплате страховых взносов за себя.
4. Простая регистрация в ФНС. Достаточно скачать приложение или зарегистрировать личный кабинет «Мой налог».

По сути, самозанятость — это новый фискальный режим «налог на профессиональный доход». Он не предусматривает отчетности и деклараций, но дает право на налоговые вычеты. Это легальное ведение бизнеса и возможность совмещения с основной работой.

Зачем подтверждать доходы и самозанятость

Регистрационный документ, подтверждающий статус самозанятого, потребуется в следующих случаях:

Банковское или иное кредитное учреждение не выдает займы без подтверждения места работы и доходов заемщика. А если единственный источник дохода гражданина — это самозанятость, то необходимо подтвердить статус и уровень дохода. В противном случае банк откажет в кредите, ипотеке или заемном капитале.

Участие в закупках по 44-ФЗ и 223-ФЗ

Самозанятое население вправе участвовать в закупках, осуществляемых в рамках законов №44-ФЗ и №223-ФЗ. Причем для данной категории граждан предусмотрены существенные льготы и привилегии. Но для участия в закупках необходимо подтверждение статуса плательщика НПД.

Получение субсидии на обеспечение самозанятости в ЦЗН

Государственная программа поддержки безработных предусматривает выплату субсидии на развитие самозанятости. Величина денежных выплат регулируется на региональном уровне. После получения субсидии придется отчитаться, то есть подтвердить, что физлицо зарегистрировалось и получает доход в качестве плательщика НПД.

Региональная помощь из-за коронавируса

В субъектах РФ приняты меры по финансовой помощи самозанятому населению в период эпидемии коронавируса. Для получения выплат потребуется справка о доходах самозанятого для соцзащиты.

Величина выплат зависит от экономического положения региона страны. Например, в Ямало-Ненецком автономном округе выплата составляет 30 000 рублей, а в Ленинградской области — 7 000 рублей в период с апреля по июнь 2020 года.

Подтвердить доход самозанятого гражданина требуется и в иных ситуациях, например в суде при назначении величины алиментов или платы за причиненный ущерб. Подтверждение потребуется и для получения визы для поездки в иностранное государство.

Как получить документ, подтверждающий самозанятость

Как видим, подтверждение статуса и величины доходных поступлений для самозанятого гражданина необходимо. Как получить справку о самозанятости, куда обращаться и что для этого требуется уточняется в Письме ФНС №СД-4-3/10848 от 05.06.2019. Представители налоговой службы пояснили порядок получения и формы справок, подтверждающих регистрацию в качестве плательщика НПД.

Чтобы получить документ от ФНС, следуйте инструкции:

Шаг №1. Регистрация самозанятости.

Для плательщиков НПД предусмотрен специальный сервис «Мой налог». Портал доступен в качестве приложения для смартфона или в виде личного кабинета на портале ФНС. Для получения доступа необходимо зарегистрироваться:

• с телефона или планшета, используя паспортные данные;
• через личный кабинет налогоплательщика;
• через портал ЕСИА «Госуслуги».

Подробная инструкция по регистрации самозанятого физлица в сервисе «Мой налог» размещена на официальном сайте ФНС.

Электронный сервис или приложение «Мой налог» — это единственные ресурсы, где взять справку о самозанятости, порядок получения документа о самозанятости при личном обращении в ФНС не предусмотрен.

Шаг №2. Формирование запроса.

После регистрации необходимо сформировать запрос на подтверждение статуса самозанятого гражданина. В личном кабинете или приложении «Мой налог» выбираем специальный раздел:

Укажем период, за который необходимо сформировать документ. Допускается получить электронную справку за:

• день;
• неделю;
• месяц;
• год;
• произвольный период.

Указав период, нажимаем на кнопку «Сформировать справку». Подтверждение формируется в виде электронного документа, удостоверенного цифровой подписью ФНС. Готовую справку отправьте по электронной почте в организацию по месту требования, например в центр занятости населения или в территориальный орган социальной защиты.

Примерный образец справки о самозанятости, сформированный через приложение «Мой налог»:

Cправка о доходах самозанятого

Понятие самозанятого гражданина в российском праве возникло, когда у государства появилась потребность легализовать деятельность физического лица без трудоустройства, приносящую не столь значительный по сравнению с бизнесом доход. Это касается репетиторов, лиц, оказывающих услуги по присмотру за детьми или уходу за больными, по ведению домашнего хозяйства и других услуг, оказываемых физлицам для личных, домашних и иных подобных нужд. Поскольку работодатель в таком случае отсутствует, то возникает вопрос: где брать людям, зарабатывающим таким образом, справку при необходимости подтвердить свой доход? К примеру, при оформлении документов для пособия или субсидии? В нашей статье рассмотрим, как получить самозанятому справку о своих доходах и для чего она может понадобиться, а также приведем образец этого документа.

Изначально самозанятыми именовались лица, которые самостоятельно обеспечивали себя работой в рамках гражданско-правовых договоров. Исходя из такого широкого понимания, к этой категории причислялись индивидуальные предприниматели, лица, занимающиеся частной практикой, к примеру, адвокаты или нотариусы и иные граждане, которые выполняют работы или оказывают услуги по гражданско-правовым договорам и получают за это вознаграждение.

Сейчас понятие самозанятого чаще всего применяется в узком значении. Оно используется по отношению к лицам, которые осуществляют приносящую доход деятельность и при этом не зарегистрированы в качестве индивидуальных предпринимателей. Такие перемены связаны с тем, что государство пытается принять меры по легализации приносящей доход деятельности физлиц, которые не поставлены на учет в налоговых органах в качестве коммерсантов.

До 2017 года в российском гражданском законодательстве не существовало промежуточных категорий между простым гражданином, не занимающимся предпринимательской деятельностью, и коммерсантом. Ныне законодатель предпринял попытку закрепить такую промежуточную категорию.

С 2019 года в качестве эксперимента в нашей стране был введен новый специальный налоговый режим для самозанятых граждан – налог на профессиональный доход (НПД). Он установлен Федеральным законом от 27.11.2018 № 422-ФЗ. Это налог, который могут применять физлица, ведущие деятельность на территории России, в том числе и индивидуальные предприниматели.

Законодателем предусмотрено, что этот режим будет действовать в течение десяти лет. Сейчас эксперимент по установлению специального налогового режима проводится по всей России. На НПД лицо может получать доход от своей деятельности без трудоустройства у работодателей и без найма сотрудников.

Для самозанятых граждан разработано специальное программное обеспечение — мобильное приложение «Мой налог». В нем происходит регистрация лиц, применяющих НПД, и фиксируются их доходы. Для тех, кто не хочет устанавливать мобильное приложение, есть альтернатива — веб-кабинет на сайте налоговой, в него можно попасть по ссылке https://lknpd.nalog.ru/.

Рассмотрим подробнее, как получить справку лицу, применяющему спецрежим, если ему понадобится подтвердить свои доходы. Документ можно сформировать самостоятельно двумя способами:

1) с помощью мобильного приложения «Мой налог», зайдя в раздел «Настройки» и выбрав строку «Справка о доходе»;
2) через веб-кабинет, также перейдя в «Настройки» и выбрав раздел «Справки», а в нем найти строку «Справка о состоянии расчетов».

Пройдя одну из представленных цепочек действий, нужно нажать кнопку «Сформировать». Документ сформируется автоматически и будет содержать электронную подпись налоговой службы. В дальнейшем его можно распечатать, отправить по электронной почте или сохранить.

Такая справка о доходах самозанятого является официальным документом, который примет любой орган или организация, в том числе и банки.

Справка самозанятому может понадобиться для тех же целей, что и трудоустроенному человеку. Как правило, этот документ нужен, чтобы подтвердить платежеспособность человека, на основании него возможно получение некоторых государственных, муниципальных или коммерческих услуг. В частности, справка о доходах потребуется в следующих ситуациях:

• для кредита. Если человеку нужна крупная денежная сумма, он может обратиться за кредитом в банк, которому нужно доказать свою платежеспособность. Так, Сбербанк в числе документов для потребительского кредита просит представить документы, подтверждающие финансовое состояние заемщика. Справка о доходах и будет тем самым документом, на основании которого любой банк может убедиться в достаточном финансовом благополучии человека и его возможности выплатить кредит и проценты по нему;
• при получении налоговых вычетов. Законодатель установил случаи, когда можно вернуть часть ранее уплаченных налогов. Речь идет о налоговых вычетах, которые могут быть связаны с покупкой недвижимости, дорогостоящим лечением либо иными ситуациями, предусмотренными правовыми нормами. Частное лицо для получения вычета обращается в территориальное отделение ФНС с набором документов, в который входит и справка о доходах;
• при получении льгот и пособий. Оказавшись в сложной жизненной ситуации, люди иногда вправе рассчитывать на налоговое послабление, предоставление льгот или пособий от государства. Для этого также формируется и передается в соответствующий орган комплект документов. Как правило, в его состав входит справка о доходах. В частности, эта справка может понадобиться для соцзащиты;
• при трудоустройстве. Работодатель может потребовать у новоиспеченных сотрудников справку о доходах с прошлого места работы. Поскольку у самозанятого нет работодателя, устраиваясь впоследствии на работу по трудовому договору, он представляет справку о доходах из приложения «Мой налог» или с веб-сайта;
• возможны и другие случаи, когда человеку нужно официально подтвердить свой материальный статус. Справка о доходах может понадобиться при усыновлении, в ходе судебных разбирательств, для поездки за границу, при расчете пенсии или для оплаты больничного листа.

Отметим, что перейти на спецрежим граждане могут только при соблюдении установленных законодателем ограничений. В частности, их доходы в течение календарного года не должны превышать 2,4 млн рублей. После регистрации в качестве самозанятого человек становится плательщиком НПД.

Ставка налога при работе с физлицами составляет 4 процента, с юрлицами — 6 процентов.

Частные лица, применяющие НПД, в установленном порядке вправе обратиться в органы государственной власти за оказанием поддержки, предоставляемой субъектам малого и среднего предпринимательства (ч. 1 ст. 14.1, ч. 4 ст. 27 Закона от 24.07.2007 № 209-ФЗ).

Также следует знать, что НПД может быть уменьшен на сумму налогового вычета в размере не более 10 тыс. рублей, рассчитанную нарастающим итогом в следующем порядке (ч. 1, 2 ст. 12 закона № 422-ФЗ):

• в отношении налога, облагаемого по ставке 4 процента, — сумма вычета определяется в размере 1 процента дохода;
• в отношении налога, облагаемого по ставке 6 процентов, — сумма вычета определяется в размере 2 процентов дохода.

Срок использования налогового вычета не ограничен. Однако после его использования налоговый вычет повторно не предоставляется. Уменьшение суммы налога на сумму налогового вычета осуществляется налоговым органом самостоятельно (ч. 3, 4 ст. 12 закона № 422-ФЗ).

В случае применения спецрежима с доходов, облагаемых НПД, не взимаются НДФЛ и страховые взносы (ч. 8 ст. 2, ч. 2 ст. 15 закона № 422-ФЗ).

Поскольку самозанятые не имеют работодателя, который перечислял бы за них НДФЛ в бюджет, доходы таких граждан не могут быть отражены в привычной всем трудоустроенным лицам справке, которую мы привыкли называть 2-НДФЛ. Поэтому налоговой службой в этой ситуации разработана отдельная форма — так называемая справка о самозанятости, код которой по КНД — 1122036. В июне 2019 года форма справки изменила внешний вид, она приведена в письме ФНС РФ от 05.06.2019 № СД-4-3/10848.

Когда документ о доходах самозанятого сформируется, в нем будут содержаться реквизиты плательщика НПД, его годовой доход с разбивкой по месяцам, общая сумма поступлений и величина налога, подлежащего уплате. Справка о доходах самозанятых граждан может быть сформирована за любое интересующее налогоплательщика время. Все зависит от того, как указывать требуемый период — непосредственно в приложении «Мой налог» или в личном кабинете на сайте ФНС.

Образец заполненной справки о доходах лица, являющегося плательщиком НПД, мы разместили здесь.

Какими способами самозанятому получить справку о доходах

Налог на профессиональный доход (НПД) стал очень популярной системой налогообложения, которая позволяет уплачивать небольшой сбор, размер которого зависит от дохода гражданина. Плательщиками данного налога стали многие граждане, занимающиеся оказанием услуг населению.

Предназначение документа

Экспериментальная система налогообложения введена еще с 2019 года, но внедрялась она постепенно в разные регионы страны. Сейчас в каждом субъекте РФ зарегистрировано множество людей, которые занимаются профессиональной деятельностью, но не желают регистрировать ИП или фирму. Они не сотрудничают с работодателями и наемными работниками, а также имеют право не отчислять взносы в ПФ или другие государственные фонды.

Внимание! Данный режим считается простым и удобным, поскольку не приходится составлять и сдавать отчеты, а также все данные о доходах быстро и легко вносятся в приложение или на сайте ФНС.

Справка о доходах может понадобиться самозанятому гражданину по нескольким причинам:

• оформление банковского кредита, поскольку кредитные учреждения требуют от потенциальных заемщиков подтверждения наличия постоянного дохода, причем это касается ипотеки, автокредита или потребительского займа;
• получение различных пособий или льгот от государства, если доход на одного члена семьи не превышает прожиточного минимума, причем для этого нужно передать в отделение соцзащиты документы, содержащие сведения обо всех денежных поступлений граждан;
• проводится судебное заседание, на котором определяется размер алиментов или компенсации нанесенного ущерба;
• получение субсидии, которая требуется для обеспечения самозанятости.

Некоторые банки отказываются принимать даже официальные справки самозанятых, но это является незаконным действием, поэтому гражданину нужно ссылаться на положения письма ФНС №ЕД-4-20/18515, в котором подтверждается подлинность данного документа.

Если гражданин получает доход, не регистрируясь в качестве самозанятого, то ему придется уплачивать со всех поступлений 13% НДФЛ. Сложность для самозанятых заключается в том, что они не сдают налоговые декларации, а также не пользуются онлайн-кассами. Они не могут получить 2-НДФЛ, поэтому единственным способом подтверждения дохода выступает справка.

Процесс ее оформления является оперативным и простым.

Форма

Для получения данного документа не требуется даже посещать отделение ФНС. Процесс легко реализуется дистанционными способами. Выдается справка по форме КНД 1122036. Она является официальной документацией, которая утверждена письмом ФНС № СД-4-3/10848.

Без этого документа самозанятый не сможет подтвердить свой доход иными способами. Поэтому рекомендуется разобраться в правилах и нюансах его получения, чтобы при необходимости передать справку представителю банка, соцзащиты или другого учреждения.

Где можно оформить

Если у самозанятого возникает необходимость получить справку, которая содержит сведения о его среднем доходе, то для этого не нужно обращаться напрямую к работникам налоговой инспекции. Процесс легко реализуется дистанционными способами, поэтому требуется только подходящее устройство и подключение к интернету.

К основным способам относится:

• Через приложение «Мой налог». Оно специально создано для самозанятых, а также предназначено не только для фиксации всех доходов, но и для уплаты налога, а также получения документа о заработке. Через это приложение быстро формируются чеки, которые отправляются клиентам и покупателям. Можно получить справку не только о доходах, но и о регистрации. Процедура выполняется мгновенно, поэтому на электронную почту налогоплательщика приходит документ, обладающий юридической ценностью.
• С помощью личного кабинета на сайте ФНС. На этом ресурсе самозанятые могут получить доступ к ЛК. Здесь можно посмотреть все налоговые уведомления или сформировать справки. Для этого открывается сайт lknpd.nalog.ru, после чего нужно авторизоваться и открыть «Настройки». Справка формируется мгновенно по установленной форме, после чего ею можно воспользоваться для любых целей.

Справка! Хотя банки могут в любое время проверить статус потенциального заемщика, но гражданин может самостоятельно сформировать через приложение или сайт ФНС справку, содержащую сведения о его статусе. Даже если ее распечатать, она сохраняет свою юридическую значимость, поэтому ее можно предъявлять на судебных разбирательствах или при обращении в государственные инстанции.

Инструкция по получению

Если самозанятый принимает решение оформить справку через приложение «Мой налог», то выполняются следующие действия:

• открывается приложение на телефоне;
• осуществляется авторизация, для чего вводится логин и пароль;
• выбирается раздел «Настройки»;
• здесь приводятся все документы, которые могут быть сформированы налогоплательщиком;
• выбирается нужная документация;
• указываются месяцы, за которые нужно указать доход гражданина;
• в результате формируется справка с нужными реквизитами и сведениями;
• документ можно отправить на почту или в разные мессенджеры и социальные сети.

Если самозанятый не желает составлять документацию через приложение «Мой налог», то он может воспользоваться личным кабинетом на сайте ФНС.

Для этого выполняются последовательные этапы:

1. открывается сайт ФНС;
2. осуществляется авторизация в личном кабинете;
3. необходимо найти раздел «Настройки»;
4. среди представленных вкладок выбирается «Справки»;
5. здесь предлагается возможность получить две справки: о регистрации и доходах;
6. документ содержит электронную подпись ФНС, поэтому легко принимается государственными или коммерческими учреждениями;
7. справку можно отправить в разные организации в электронной форме или распечатать.

Важно! Если документ печатается, то цифровая подпись выглядит как штамп, на котором приводится информация о сертификате ФНС.

Даже распечатанная справка обладает юридической ценностью, поэтому на основании положений Письма № ЕД-4-20/18515 должна приниматься разными учреждениями. Это же относится и к банкам, поэтому отдельное письмо налоговики отправили представителям Центробанка.

Самозанятые самостоятельно принимают решение о том, каким способом получения справки они будут пользоваться. При этом не приходится вводить личные данные, поскольку документ формируется на основании информации из личного кабинета.

Справка самозанятого

Все знают поговорку про то, кем ты являешься без бумажки и кем с ней… Сегодня будем подробно разбираться, что такое справка самозанятого, как её получить и для чего она может понадобиться.

Справка самозанятого – особенности документа

Справка самозанятого такой же документ, как, например, справка с места учебы или работы. Но не только. Вообще справки самозанятых бывают двух видов:

• справка о постановке самозанятого на учёт (как плательщика НПД – налога на профессиональную деятельность);
• справка самозанятого о доходах.

Оба вида документов выдаются в ФНС в бумажном виде, либо получаются в электронном виде через в личный кабинет приложения для самозанятых «Мой налог».

То есть получается, что информацию самозанятые запрашивают не у своих клиентов-партнёров физлиц или компаний, а в налоговой. Именно ФНС регистрирует гражданина как самозанятого, и она же начисляет налоги в соответствии с доходом плательщиков НПД.

Подтверждением подлинности справки является мокрая печать (синий штамп для бумажного варианта) и электронная подпись налоговой службы (тот же штамп в синем цвете для цифрового).

Стоит учесть, что время актуальности справок самозанятых очень невелико, так как встать на учёт и сняться с него как человек может за несколько минут. Да и доход может меняться очень быстро: как только выбит новый чек (или аннулирован прежний), сумма начинает отображаться в личном кабинете и старые данные уже не отражают действительности.